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催账的技巧

  收账是企业应收账款管理中的一项重要工作。收账的日常管理包括以下两部分内容:
 
  1 .确定合理的收账程序
  催收账款的程序一般是:信函通知(含中介机构询证函)、电话催收、派员面谈、法律行动。
用信函通知客户还款,是财务主管经常会遇到的问题。催款通知书作为一种财务文书,在财务活动中频繁使用。催款书一般应包括以下四项内容:
  ( 1 )标题和编号。
  标题要明确,如“催款通知单”。如果催收的是紧急款项,可在标题前加上“紧急”二字。标准还要注明编号,便于查询和联系。
  ( 2 )催款和被催款单位的名称和账号。
  催款书要清楚、准确地写上双方单位的全称和账号。必要时要写明催款单位的地址、电话及经办人的姓名。若是银行代办催款,还必须写明双方开户银行的名称及双方开户名称和账号。
  ( 3 )催收内容。
  催款书应清楚、准确、简明地写出双方发生往来的原因、日期、发票号码、欠款的金额等情况。
  ( 4 )处理意见。
  催款方要在催款书上提出处理意见和方法。这种意见一般包括以下内容:要求欠款方说明欠款原因;重新确定一个付款期限,希望对方按时如数交付欠款或欠货;将再次逾期不归还欠款或欠货所要采取的罚金或其他措施告诉对方。催款书具体格式如下:
 
催款书
( xx ) x 字第 xx 号
      公司:
  你单位于            发票编号     系购买     的货款,计金额    元。该货款至今未解入我公司,影响了我公司的资金周转。接到本通知后,请在_日内解行结算,逾期按银行规定加收 2 ‰的罚金。
  如果有特殊情况,请及时与我会司财务部 xxx 同志联系。 公司地址    。电话  开户行   。账号      
特此专函。
                                    公司公章(或财务专用章)       
                                         _年_月_日
  在书写催款书时,数据一定要准确。数字是一切财务文书的生命,催款书也不例外。
  在信函通知发出后,要随时与欠款企业保持联系,不断督促,直至派人面谈催款。在电话催款、派人面谈等都无效时,最后的办法是诉诸法律。
  与此同时,应调整对这些客户的信用政策;货款催收是常常发生的事情,即使是一些信誉较好的大公司,也经常会延迟付款,正像一句拉丁名言所说:谁付得早,谁就付了双倍的钱,因为时间就是金钱。一家大公司有能力将自己客户的信用期限缩短,却会对自己的账单赖账很长时间。所以,用各种方式催款就成为财务主管的家常便饭了。
 
  2 .确定合理的催账方法
  要结合顾客拖欠货款的原因,采取相应的催账方法。对于故意拖欠的顾客,常用的催账方法有:讲理法、恻隐术法、疲劳战法、激将法、软硬兼施法等。
 
 
  总之,一个好的财务主管可以通过对应收账款的管理,为企业节省大笔资金。财务主管通过对信用标准、信用条件、收款政策、客户信用分析、货款催收等等方面的管理,使管理严格化、收款政策合理化、收款绩效激励化,由此降低企业坏账损失,节约信用期限,减少应收账款,为公司创造更多的收益。